v3.26.1
Borrowings (Tables)
 6 Months Ended
Dec. 31, 2025
Schedule Of Borrowings  
Schedule of borrowings

 

           June 30, 
   December 31,   December 31,   2025 
   2025   2025   (Audited)  
   US$   S$   S$ 
             
Current:               
- Bank overdraft   7,682    9,878    61,371 
- Lease liabilities   1,570,074    2,018,958    2,059,748 
- Bank borrowings   711,982    915,538    - 
Borrowings Current   2,289,738    2,944,374    2,121,119 
                
Non-current:               
- Lease liabilities   3,132,055    4,027,510    2,956,727 
- Bank borrowings   1,564,621    2,011,946    - 
Borrowings Non-Current   4,696,676    6,039,456    2,956,727 
Borrowings   6,986,414    8,983,830    5,077,846 
Schedule of breakdown borrowings

The breakdown of borrowings are as follows:

 Schedule of breakdown borrowings

           June 30, 
   December 31,   December 31,   2025 
   2025   2025   (Audited) 
   US$   S$   S$ 
             
Term loan #1   2,276,603    2,927,484    - 
Term loan   2,276,603    2,927,484    - 
Schedule of details borrowings

The details of borrowings are as follows:

 Schedule of details borrowings

Term loan  Facility amount   Effective interest rate  Maturity date
       % p.a.   
            
Term loan #1  S$3,000,000   Prime Rate + 4%  November 2028

 

Term loan  Facility amount   Effective interest rate   Maturity date
       % p.a.    
              
Term loan #13  S$3,000,000    9%  November 2028
Schedule of reconciliation of liabilities arising from financing activities

A reconciliation of liabilities arising from financing activities is as follows:

 Schedule of reconciliation of liabilities arising from financing activities

   Beginning        Proceed   Non-cash changes       
  

of

financial

   Cash  

from

bank

       Accretion of       Fair value   End of financial 
   year   flows   borrowings   Addition   interests   Other   reserve   year 
   US$   US$   US$   US$   US$   US$   US$   US$ 
                                 
December 31, 2025                                        
Liabilities                                        
Bank overdraft   47,726    (40,044)   -    -    -    -    -    7,682 
Lease liabilities                                        
- Current   1,601,795    (1,433,280)   -    1,442,808    91,093    -    -    1,702,416 
- Non-current   2,299,344    -    -    700,369    -    -    -    2,999,713 
Bank borrowings                                        
- Current   -    (74,567)   768,375    -    18,174    -    -    711,982 
- Non-current   -    -    1,564,621    -    -    -    -    1,564,621 
                                         
    3,948,865    (1,547,891)   2,332,996    2,143,177    109,267    -    -    6,986,414 

 

 

Basel Medical Group Ltd and its Subsidiaries

 

NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

For the financial period ended December 31, 2025

 

15. Borrowings (Continued)

 

   Beginning       Proceed   Non-cash changes       
   of financial   Cash  

from

bank

       Accretion of       Fair value   End of financial 
   year   flows   borrowings   Addition   interests   Other   reserve   year 
   S$   S$   S$   S$   S$   S$   S$   S$ 
                                 
December 31, 2025                                        
Liabilities                                        
Bank overdraft   61,371    (51,493)   -    -    -    -    -    9,878 
Lease liabilities                                        
- Current   2,059,748    (1,843,055)   -    1,855,307    117,136    -    -    2,189,136 
- Non-current   2,956,727    -    -    900,605    -     -    -    3,857,332 
Bank borrowings                                        
- Current   -    (95,886)   988,054    -    23,370    -    -    915,538 
- Non-current   -    -    2,011,946    -    -    -    -    2,011,946 
                                         
    5,077,846    (1,990,434)   3,000,000    2,755,912    140,506    -    -    8,983,830 

 

 

Basel Medical Group Ltd and its Subsidiaries

 

NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

For the financial period ended December 31, 2025

 

15. Borrowings (Continued)

 

   Beginning       Proceed   Non-cash changes       
   of financial   Cash  

from

bank

       Accretion of       Fair value   End of financial 
   year   flows   borrowings   Addition   interests   Other   reserve   year 
   S$   S$   S$   S$   S$   S$   S$   S$ 
                                 
June 30, 2025                                        
Liabilities                                        
Bank overdraft   -    -    61,371    -    -    -    -    61,371 
Lease liabilities                                        
- Current   28,500    (1,096,308)   -    4,524,209    114,966    (1,511,619)   -    2,059,748 
- Non-current   -    -    -    -    -    50,087    2,906,640    2,956,727 
Bank borrowings                                        
- Current   2,677,856    (6,766,838)   4,000,000    -    88,982    -    -    - 
- Non-current   1,583,434    (1,583,434)   -    -    -    -    -    - 
                                         
    4,289,790    (9,446,580)   4,061,371    4,524,209    203,948    (1,461,532)   2,906,640    5,077,846