v3.26.1
INCOME TAXES (Tables)
 12 Months Ended
Dec. 31, 2025
Income Tax Disclosure [Abstract]  
Schedule of difference between income taxes at effective statutory rate and provision for income taxes
                    
         
   Years Ended December 31, 
Rate Reconciliation  2025   2024 
   Amount   Percent   Amount   Percent 
Income tax expense (benefit) at U.S. Statutory rate at 21%   $(2,065,356)   21.00%  $ (2,260,536)   21.00%
1. State and Local Income Taxes   (70,402)   0.72%   (387,520)   3.60%
2. Foreign Tax Effects   —    0.00%   —    0.00%
3. Change in Tax Laws and Rates   —    0.00%   —    0.00%
4. Effects of Cross-Border Tax Laws   —    0.00%   —    0.00%
5. Federal Tax Credits   —    0.00%   —    0.00%
6. Domestic Change in VA   2,443,828    -24.845%   2,483,901    -23.08%
7. Nontaxable or Nondeductible Items                    
Stock Based Compensation  $ 826,170    -8.40%  $67,398    -0.63%
Other Permanent Differences   54,810    -0.56%   96,757    -0.90%
Total Nontaxable/Nondeductible Items  $880,980    -8.96%  $ 164,155    -1.52%
8. Changes in Unrecognized Tax Benefits   —    0%   —    0.00%
9. Other Items                    
True-Up of Deferred Taxes   (1,189,050)   12.09%   —    0.00%
Other Items (Note: should not be material)   —    —     —    0.00%
Total Provision for income tax   —    -0.00%   —   0.00%
Schedule of deferred tax assets
        
   Years Ended December 31, 
Current Tax Expense (Benefit)  2025   2024 
Federal  —   — 
State   —    — 
Current Tax Expense (Benefit)   —    — 

 

           
     Years Ended December 31, 
Deferred Tax Expense (Benefit)   2025    2024 
Federal   —    — 
State   —    — 
Deferred Tax Expense (Benefit)   —    — 
           
Total Income Tax Expense (Benefit)   —    — 
           
Pre-Tax Book Income  $ (9,835,031)  $ (10,764,457)
Schedule of net deferred tax assets
         
   Years Ended 
   2025   2024 
Deferred Tax Assets:          
Bad Debt Reserve  $ 41,410   $ — 
Accruals   41,981    — 
Leases   158,032    — 
Net Operating Loss Carryforwards   17,605,705    15,313,305 
Total Deferred Tax Assets  $ 17,847,128   $ 15,313,305 
Less: Valuation Allowance   (17,514,268)   (14,717,913)
Deferred Tax Assets Net  $ 332,860   $ 595,393 
           
Deferred Tax Liabilities:          
Intangibles Assets  $ (24,672)  $ (537,018)
Bad Debt Reserve        (58,375)
Property and equipment   (128,883)   — 
Other   (179,305)     
Total Deferred Tax Liabilities  $ (332,860)  $ (595,393)
           
Net Deferred Tax Asset (Liabilities)  $ —   $ —